У Зимнівській громаді прозвітували про виконання бюджету за 2024 рік

210

/ Коментарі відсутні

У Зимнівській громаді прозвітували про виконання бюджету за 2024 рік. Відтак минулого року бюджет Зимнівської громади отримав 117,1 млн грн, що становить 107,3% від запланованих показників.

Звіт заслухали на черговій сесії Зимнівської ТГ, що відбулась наприкінці лютого. Про його виконання доповідала начальниця відділу фінансів громади Світлана Боруцька.

Основні джерела надходжень:

власні доходи – 42,1%,
дотації – 11,9%,
субвенції – 46,0%.

Доходи загального фонду зросли на 29,7% у порівнянні з 2023 роком. Без урахування державних трансфертів бюджет виконаний на 108,7%. Понадпланові надходження склали 3,65 млн грн.

Фінансування соціально-культурної сфери

На соціально-культурні заклади спрямовано 94,7% від запланованих видатків:

загальний фонд – 78,2 млн грн,
спеціальний фонд – 17,3 млн грн.

На зарплати працівникам бюджетної сфери виділено 70,4 млн грн, що на 5 млн грн більше, ніж у 2023 році. Прострочена заборгованість відсутня.

Економічний розвиток та інвестиції

У 2024 році громада реалізувала інвестиційні проєкти на суму 17,8 млн грн. Загалом із 2017 року впроваджено 91 проєкт вартістю понад 91,2 млн грн.

Бюджетоутворюючі підприємства. Найбільший внесок у бюджет громади зробили такі підприємства, як ТзОВ «П’ятидні», ТзОВ «Руслан Агро», ФГ «Євгена Шелепіни», СГ ТОВ «Луга» та інші. Їхня частка у загальному фонді бюджету склала 42,7%.

Доходи бюджету Зимнівської громади у 2024 році

Структура надходжень

Основні джерела власних надходжень загального фонду:

50,3% – податок на доходи фізичних осіб (ПДФО),
42,8% – єдиний податок та податок на майно,
4,6% – акцизний податок,
2,3% – інші надходження.

Виконання бюджету

Доходи загального фонду (без державних трансфертів) виконані на 108,0% до затверджених показників, перевищення плану – 2,62 млн грн. Загалом надходження зросли на 29,7% у порівнянні з 2023 роком (+10,48 млн грн).

Недоотримані надходження

Попри загальне перевиконання бюджету, не вдалося повністю забезпечити деякі заплановані надходження:

ПДФО із зарплат (97,5% виконання, -384,7 тис. грн),
ПДФО за річним декларуванням (72,3%, -83,1 тис. грн),
рентна плата за лісові ресурси (45,0%, -27,5 тис. грн),
акцизний податок на пальне (98,5%, -3,8 тис. грн),
державне мито (36,2%, -1,3 тис. грн).

Рівень виконання фактичних доходів до початкового бюджету становить 130,3%, що дало додаткові 10,66 млн грн.

Джерела надходжень та виконання бюджету у 2024 році

Основні податки та збори:

Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) – головне джерело доходів бюджету громади. Виконання – 104,7% (+1,03 млн грн), зростання на 29% (+5,19 млн грн). Збільшення пояснюється введенням мінімального податкового зобов’язання (1,09 млн грн), зростанням мінімальної зарплати та доходів платників податків (+2,94 млн грн).

Податок на майно – зростання на 16,8% (+1,44 млн грн) завдяки новим договорам оренди та погашенню податкового боргу.

Єдиний податок – 9,82 млн грн, що на 3 млн грн більше, ніж у 2023 році. Причини – зростання бази оподаткування та збільшення кількості платників.

Податковий борг

Станом на 1 січня 2025 року заборгованість перед бюджетом громади склала 3,06 млн грн, зокрема:

податок на нерухомість – 516,6 тис. грн,
плата за землю – 791,4 тис. грн,
мінімальне податкове зобов’язання – 905,3 тис. грн,
заборгованість ФГ «Західний Буг» – 536,9 тис. грн.

Спеціальний фонд та екологічний податок

До спеціального фонду надійшло 7,72 млн грн (487,8% до плану).

До фонду охорони довкілля – 14,9 тис. грн екологічного податку (99,8% плану) та 4,2 тис. грн штрафів.

Додаткові надходження

Від продажу землі – 612,2 тис. грн.
До цільового фонду сільської ради – 130,0 тис. грн.
Власні надходження бюджетних установ – 6,96 млн грн, з яких:
плата за послуги – 311,4 тис. грн (4,5%),
інші джерела (гранти, інвестпроєкти, благодійні внески) – 6,64 млн грн (95,5%).

Видатки та заборгованість у 2024 році

Органи місцевого самоврядування:

Фінансування апарату та відділів сільської ради – 12,71 млн грн (98,4% до плану).
Оплата праці – 9,42 млн грн (99,9%). Середня зарплата – 17 259 грн.
Інші поточні видатки (зв’язок, транспорт, відрядження) – 1,21 млн грн (9,5%).
Комунальні послуги та енергоносії – 394,9 тис. грн (3,1%).

Штатні посади:

Загальна чисельність – 47 осіб.
Фактично зайняті – 42 особи.

Дебіторська заборгованість – 19,9 тис. грн (попередня оплата за газ).

Освіта

Загальні видатки – 63,47 млн грн (98,2%).

Основні статті витрат:

Оплата праці – 53,57 млн грн (99,3%).
Харчування – 2,85 млн грн (86,9%).
Комунальні послуги – 4,62 млн грн (96,3%).

Капітальні видатки – 16,89 млн грн, зокрема:

Ремонт ліцею с. Льотниче – 7,59 млн грн.
Модернізація харчоблоку – 8,92 млн грн.
Закупівля обладнання – 381,4 тис. грн.

Закупівлі для навчальних кабінетів – 891,5 тис. грн (освітня субвенція).

Навчальні заклади громади: 4 ліцеї (1 опорний, 1 філія), 2 гімназії. 936 учнів у 73 класах (13 учнів на клас).

Дошкільна освіта

Загальні видатки – 8,65 млн грн.

Оплата праці – 6,83 млн грн (99,9%).

Заклади: 10 груп, 150 дітей. Відвідуваність – 14,9 дітоднів (знижена через воєнний стан).

Кадри: 352,75 ставок (+5 ставок через введення посад асистентів вчителя).

Інші програми у сфері освіти

Програма «Шкільний автобус» – 245,3 тис. грн (оплата перевізникам).
Програма соцзахисту дітей – 12,4 тис. грн (одноразові допомоги).
Програма «Обдарована дитина» – 20,0 тис. грн (стипендії учням).

Охорона здоров’я

Фінансування за програмою підтримки первинної медичної допомоги – 1,97 млн грн.

Основні статті витрат:

Оплата праці – 1,45 млн грн (73,3%).
Енергоносії та інші поточні видатки.

Соціальний захист та соціальне забезпечення

Загальні видатки – 9,22 млн грн (загальний фонд) + 260,9 тис. грн (спецфонд).

Основні напрями витрат:

Утримання центру надання соціальних послуг.
Виплати за соціальними програмами.
Компенсація фізичним особам за надані соцпослуги.
Надання пільг та соцгарантій населенню.

Фінансова підтримка та програми

Громадські організації інвалідів та ветеранів – 3,0 тис. грн.
Пільговий проїзд – 133,0 тис. грн.
Соціальний захист дітей – 65,9 тис. грн (подарунки дітям-сиротам та дітям з інвалідністю).

Центр надання соціальних послуг

Фінансування (січень–квітень) – 2,01 млн грн. Спецфонд – 260,9 тис. грн (коштами Пенсійного фонду та благодійних внесків).

Реорганізація у КНП «Центр надання соціальних послуг» – з травня 2024 року. Касові видатки за рік – 6,15 млн грн.

Обслуговується громадян – 862 особи.

Соціальні виплати

Компенсація фізичним особам, які надають соцпослуги – 277,7 тис. грн.
Інші видатки на соціальний захист – 405,7 тис. грн.

Культура і мистецтво

Загальні видатки – 3,71 млн грн (92,9% від плану). Загальний фонд – 3,49 млн грн. Спеціальний фонд – 219,3 тис. грн.

Основні витрати загального фонду:

Оплата праці – 97,4% (2,98 млн грн).
Комунальні послуги та енергоносії – 98,1%.

Мережа закладів культури: 10 бібліотек, 10 клубів. Штатна чисельність – 23,5 одиниці.

Фінансування бібліотек – 698,5 тис. грн (96,5% від плану).

Фінансування клубних закладів:

Загальний фонд – 2,72 млн грн.
Спеціальний фонд – 219,3 тис. грн.
Оплата праці – 2,3 млн грн.

Фізична культура і спорт

Фінансування центру «Спорт для всіх» – 266,1 тис. грн.

Оплата праці – 218,9 тис. грн.

Фізкультурно-масові заходи – 33 заходи, витрати – 47,2 тис. грн (1,4 тис. грн/захід).

Житлово-комунальне господарство

Загальне фінансування – 730,0 тис. грн.

Основні напрями витрат:

Благоустрій населених пунктів – 447,8 тис. грн (61,3%).
Прибирання, озеленення, освітлення, зимове утримання доріг, вивезення сміття тощо.

Фінансування виробничого управління ЖКГ – 274,8 тис. грн.

Сільське, лісове, рибне господарство та мисливство:

Комплексна програма розвитку АПК (2021-2025) – 67,7 тис. грн:
Дотації на утримання корів – 41,7 тис. грн (45 власників, 139 корів).
Часткове здешевлення штучного осіменіння – 8,6 тис. грн.
Дотації за вирощування молодняка ВРХ – 17,4 тис. грн.
Заходи по землеустрою – 5,6 тис. грн.

Дорожнє господарство. Фінансування – 2,68 млн грн.

Основні роботи:

Поточний та середній ремонт вулиць у селах;
Підсипання доріг щебенем;
Грейдерування.

Субвенції з місцевих бюджетів державному бюджету

У 2024 році передано 2,35 млн грн на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів, зокрема:

200,0 тис. грн – на матеріально-технічне забезпечення управління СБУ у Волинській області (Програма сприяння заходам безпеки у Зимнівській ТГ, 2023-2024 рр.).
222,0 тис. грн – на Програму “Безпечна громада” (2023-2025 рр.), з них:
72,0 тис. грн – паливно-мастильні матеріали для службового авто поліцейського офіцера громади;
50,0 тис. грн – матеріально-технічне забезпечення Волинського управління Департаменту внутрішньої безпеки НПУ;
100,0 тис. грн – матеріально-технічне забезпечення підрозділів поліції, задіяних у захисті кордону та територіальної цілісності України.
50,0 тис. грн – на покращення побутових умов 7 ДПРЧ 3 ДПРЗ ГУ ДСНС України (Комплексна програма захисту населення і територій від НС, 2022-2024 рр.).
1,88 млн грн – на покращення матеріально-технічної бази військових частин (Програма матеріально-технічного забезпечення військових частин, 2021-2025 рр.).

Резервний фонд: у 2024 році сформовано 150,0 тис. грн для ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій та інших непередбачених видатків.